Самозанятость для онлайн-школы: как оформить и чем выгодна
Работаем легально без лишних сложностей.
Самозанятость доступна во всех регионах РФ. Для граждан Армении, Беларуси, Казахстана, Киргизии — при наличии ИНН в России. Это простой способ легализации для тех, кто работает на себя. В чём особенности и преимущества самозанятости перед ИП и ООО, а в чём — минусы, разбираемся в статье.
Зачем вообще самозанятость, если я могу работать как физлицо?
Как минимум, чтобы законно принимать деньги. Если деятельность приносит прибыль, она становится бизнесом. А если не платить налоги, это нарушает закон — могут привлечь к ответственности.
Статус самозанятого позволяет открыто заявлять об услугах и рекламировать их без риска проверок и штрафов. Это самый простой вариант работать прозрачно.
Налоговый режим самозанятых называется НПД — налог на профессиональный доход. Составляет 4% на поступления от физлиц, 6% — от компаний и ИП. Если дохода нет, налог платить не нужно.
Ключевые условия самозанятости:
- Доход не более 2,4 млн рублей в год
- Работа без наёмных сотрудников
Плюсы и минусы самозанятости
- Легализация дохода и официальный статус. Доходы учитываются при рассмотрении заявки на ипотеку, кредит или визу.
- Простая процедура оформления: не нужно идти в ФНС, платить пошлину и заполнять документы. Регистрация занимает несколько минут в приложении «Мой налог», на сайте ФНС или личном кабинете уполномоченного банка.
- Есть налоговый вычет в размере 10 000 рублей для снижения ставки налога на 1−2% — пока плательщик не исчерпает всю сумму вычета.
- Низкая налоговая ставка — 4 и 6%. Размер налога останется неизменным до 2029 года. Он рассчитывается автоматически в системе «Мой налог» при внесении новой продажи.
- Можно не платить страховые и пенсионные взносы — тогда не идёт стаж.
- Не требуются отчётность и касса. Все сведения передаются в ФНС автоматически, достаточно вовремя формировать чеки и платить налог.
- Можно совмещать с официальным трудоустройством, быть ИП, а также оказывать разные виды деятельности.
- Можно заключать гражданско-правовые договоры с исполнителем — договор подряда или оказания услуг.
- ИП и ООО охотно работают с самозанятым — снижается налоговая нагрузка, не нужно взносов и отчётности.
- Не идёт стаж, если не платить страховые взносы.
- Нельзя нанимать сотрудников по трудовому договору .
- Нет оплаты больничного, отпуска и других соцвыплат, как в случае наёмного трудоустройства.
- Если доход превысит 2,4 млн в год, с разницы нужно будет заплатить 13% НДФЛ.
- Нельзя совмещать с другими налоговыми режимами: ИП не может совмещать НПД с ОСН, УСН или ЕСХН.
- Налог нужно платить ежемесячно — но только если есть доход.
- Нельзя получить лицензию и выдавать дипломы установленного или государственного образца.
- Недопустимо работать с текущим и прошлым работодателем, если не прошло 2 года с момента увольнения.
- Нельзя получить с дохода налоговый вычет за покупку недвижимости, образование или лечение. Можно претендовать на вычет, если есть другие виды дохода, облагаемые НДФЛ, — например, зарплата по основному месту работы.
- Банки пока настороженно относятся к такому статусу и реже одобряют кредиты.
Самозанятость, ИП или ООО?
Что удобнее и выгоднее? Давайте сравним:
ИП
Лимиты по доходу выше: например, для «упрощенцев» в 2022 году — до 164,4 млн рублей и до 219,2 млн рублей на переходном периоде.
Можно нанимать сотрудников.
Налог зависит от выбранной системы, но он есть в любом случае.
Страховые и пенсионные взносы обязательны, даже если нет дохода.
Если позиционируете деятельность как образовательную, нужна лицензия.
С лицензией можно выдавать дипломы установленного или государственного образца.
При желании ИП может перейти в самозанятого и обратно. Не нужно закрывать ИП: можно пользоваться печатью и эквайрингом, но все чеки должны проходить в приложении «Мой налог». Нельзя быть одновременно в разных налоговых режимах.
ООО
Необходимы устав общества, уставной капитал. Также нужно назначить генерального директора и присвоить юридический адрес.
Можно выводить заработанные деньги — например, через дивиденды: раз в квартал, полгода или год, с обязательной уплатой 13% налогов.
Можно владеть и управлять компанией в долях с партнёрами.
Обязательны налоговая и бухгалтерская отчётности.
Нужна лицензия — она позволяет выдавать сертификаты и дипломы.
Выше штрафы за нарушения.
Легче продать организацию или привлечь инвестиции.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого
Всё просто: не надо идти в ФНС, подавать документы, нет пошлины — понадобится только интернет.
Где подать заявление:
- Мобильное приложение «Мой налог».
- Личный кабинет плательщика ФНС.
- Банк, через который доступна регистрация: на сайте или через приложение.
Зарегистрироваться в приложении можно по паспорту, через личный профиль налогоплательщика на nalog.gov.ru или «Госуслуги». Иностранным гражданам доступна регистрация только через личный кабинет налогоплательщика. После регистрации придёт уведомление о постановке на учёт в качестве плательщика НПД или отказ с указанием причины.
Автор этого материала оформила самозанятость на «Госуслугах» буквально за несколько минут:
«Уведомление пришло в тот же день. Чеки на поступления формирую в три клика: сумма, наименование услуги, физлицо или юрлицо/ИП. Отправляю чек клиенту удобным ему способом. Вижу выручку и сразу же предварительную сумму налога. Оплачиваю начисления здесь же. Предельно наглядно и удобно».
Все налоги самозанятые фиксируют и оплачивают в приложении «Мой налог». Чеки по закону необходимо передавать сразу после получения оплаты от клиентов.
Автор этого материала оформила самозанятость на «Госуслугах» буквально за несколько минут:
«Уведомление пришло в тот же день. Чеки на поступления формирую в три клика: сумма, наименование услуги, физлицо или юрлицо/ИП. Отправляю чек клиенту удобным ему способом. Вижу выручку и сразу же предварительную сумму налога. Оплачиваю начисления здесь же. Предельно наглядно и удобно».
Все налоги самозанятые фиксируют и оплачивают в приложении «Мой налог». Чеки по закону необходимо передавать сразу после получения оплаты от клиентов.
А что для самозанятых в Zenclass?
Для самозанятых на платформе доступен встроенный приём платежей с фиксированной комиссией. Подключаете и принимаете оплату от учеников без заморочек. Можно продавать курсы в рассрочку и по подписке — особенно удобно, если у вас дорогой и эксклюзивный продукт.
Также самозанятые на платформе могут выбрать сторонние платёжные сервисы. Комиссия за использование сервисов отражается как часть дохода.
Также самозанятые на платформе могут выбрать сторонние платёжные сервисы. Комиссия за использование сервисов отражается как часть дохода.
- Коротко
Самозанятость — отличный вариант для небольшой школы без сотрудников в штате и с доходом до 2,4 млн рублей в год. Главное — вовремя платить налог и не забывать про чеки.
С ростом проекта и прибыли, а также при необходимости оформить лицензию и выдавать дипломы государственного или установленного образца, понадобится перейти в ИП или ООО. Подробнее об этих формах — в статье.
С ростом проекта и прибыли, а также при необходимости оформить лицензию и выдавать дипломы государственного или установленного образца, понадобится перейти в ИП или ООО. Подробнее об этих формах — в статье.
Больше материалов — в телеграм-канале Понятно. Подписывайтесь, чтобы не пропустить самое интересное!
Оцените статью
Zenclass — простая платформа для создания онлайн-школы. Всё интуитивно понятно: несколько кликов — и курс готов. Начнём?
